個(gè)人養(yǎng)老金制度全面擴(kuò)圍在即。

近日有消息指出，本月中旬有關(guān)部門(mén)將召開(kāi)全面實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度視頻會(huì)，屆時(shí)個(gè)人養(yǎng)老金制度有望在36地先行試點(diǎn)基礎(chǔ)上，向全國(guó)全面推行。

全面開(kāi)閘在即

“應(yīng)該馬上就會(huì)在全國(guó)推行了，我們其實(shí)一直在做系統(tǒng)上的準(zhǔn)備，目前已經(jīng)準(zhǔn)備得比較充分了。”某非試點(diǎn)城市的國(guó)有大行工作人員對(duì)記者表示。

業(yè)內(nèi)研究人士也對(duì)記者表示，個(gè)人養(yǎng)老金制度試點(diǎn)時(shí)，在當(dāng)年年底就出齊了相關(guān)配套政策，“如果按照之前節(jié)奏全面鋪開(kāi)的話，那么今年年底前應(yīng)該也會(huì)有一個(gè)說(shuō)法。”

記者梳理發(fā)現(xiàn)，近期已有多家銀行機(jī)構(gòu)籌備個(gè)人養(yǎng)老金制度的“全面開(kāi)閘”。招商銀行APP在12月11日發(fā)布的《關(guān)于個(gè)人養(yǎng)老金預(yù)約自動(dòng)開(kāi)戶業(yè)務(wù)辦理的通知》中指出：“個(gè)人養(yǎng)老金制度即將全面實(shí)施，我行將在制度全面實(shí)施當(dāng)天，為在我行辦理個(gè)人養(yǎng)老金預(yù)約自動(dòng)開(kāi)戶業(yè)務(wù)的客戶批量開(kāi)通個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶。”

工商銀行煙臺(tái)分行有關(guān)負(fù)責(zé)人12月6日接受當(dāng)?shù)孛襟w采訪時(shí)也表示，煙臺(tái)地區(qū)個(gè)人養(yǎng)老金賬戶正處于預(yù)熱宣傳階段，工商銀行可以預(yù)約開(kāi)戶，目前經(jīng)多次測(cè)試，相關(guān)系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定。具體開(kāi)閘時(shí)間根據(jù)上級(jí)行通知，確定后會(huì)及時(shí)公布。

2022年11月25日，人社部、財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局發(fā)布個(gè)人養(yǎng)老金先行城市（地區(qū)）名單，個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)由此在36個(gè)城市（地區(qū)）先行試點(diǎn)，同時(shí)也意味著我國(guó)個(gè)人養(yǎng)老金制度的落地實(shí)施。在各試點(diǎn)城市（地區(qū)）中，僅北京、天津、上海、重慶、福建為全域試點(diǎn)，其余各省（自治區(qū)）僅1—2個(gè)先行城市（地區(qū)）入圍試點(diǎn)，山東省截至目前僅青島市為個(gè)人養(yǎng)老金先行城市。

從官方表態(tài)看，個(gè)人養(yǎng)老金制度全面推開(kāi)的腳步也在逐漸加快。“在全國(guó)實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度”今年3月被寫(xiě)入政府工作報(bào)告；人社部10月25日在2024年三季度新聞發(fā)布會(huì)上回應(yīng)下一步工作安排再次明確提到“全面實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度”。人社部社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理中心年金處處長(zhǎng)陳娟娟11月2日參加“第五屆全國(guó)養(yǎng)老金發(fā)展論壇”時(shí)也透露，當(dāng)前其工作重心在于積極響應(yīng)中央政府號(hào)召，將個(gè)人養(yǎng)老金試點(diǎn)項(xiàng)目逐步推向全國(guó)，以構(gòu)建起我國(guó)養(yǎng)老保障體系的第三支柱。

“開(kāi)戶熱”與“繳費(fèi)冷”反差待解

“開(kāi)戶人數(shù)超預(yù)期”是當(dāng)前業(yè)內(nèi)對(duì)于個(gè)人養(yǎng)老金試點(diǎn)情況的普遍評(píng)價(jià)。以2022年11月25日36個(gè)城市（地區(qū)）先行試點(diǎn)名單的公布為起點(diǎn)，到2023年6月末，不到一年時(shí)間，開(kāi)立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶人數(shù)就已達(dá)4030萬(wàn)人。不過(guò)，這以后，開(kāi)戶速度明顯放緩——到2024年6月末，全國(guó)開(kāi)立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶人數(shù)超6000萬(wàn)，較一年前新增約1970萬(wàn)人。

工商銀行養(yǎng)老金融部總經(jīng)理韓強(qiáng)此前指出，開(kāi)戶人數(shù)超預(yù)期“與銀行采取的促銷(xiāo)手段是分不開(kāi)的”，這主要由個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶的“唯一性”所決定。根據(jù)原銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行和理財(cái)公司個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，個(gè)人養(yǎng)老金的參加人只能選擇一家符合條件的商業(yè)銀行確定一個(gè)資金賬戶，商業(yè)銀行只能為同一參加人開(kāi)立一個(gè)資金賬戶。因此，花式“搶奪”客戶資源也成為銀行營(yíng)銷(xiāo)的重要方面。例如，進(jìn)入12月，多家銀行就以“節(jié)稅倒計(jì)時(shí)”為切入點(diǎn)，吸引客戶開(kāi)戶；不少機(jī)構(gòu)還拿出“預(yù)約有禮”“開(kāi)戶首繳抽立減金”等真金白銀吸引用戶。

不過(guò)，與“開(kāi)戶熱”相對(duì)的是繳存資金“遇冷”，這也是當(dāng)前個(gè)人養(yǎng)老金制度試點(diǎn)的重要難題。

從各地試點(diǎn)情況看，北上廣深4座一線城市的個(gè)人養(yǎng)老金賬戶開(kāi)立數(shù)均已突破400萬(wàn)戶。

其中，北京市截至三季度末開(kāi)立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶531.8萬(wàn)戶，繳存資金超過(guò)114.2億元人民幣；上海市截至三季度末累計(jì)開(kāi)戶近500萬(wàn)戶，繳存金額超過(guò)110億元。廣州、深圳截至10月末的開(kāi)立戶數(shù)則超過(guò)了400萬(wàn)戶，分別達(dá)到488萬(wàn)戶和434萬(wàn)戶。

但從戶均繳存金額看，以北京為例，截至三季度末，戶均繳存資金為2147.42元，占每年12000元繳存額度上限的比重僅為17.9%。

國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)公共服務(wù)平臺(tái)顯示，截至12月11日，個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品中的儲(chǔ)蓄、基金、保險(xiǎn)、理財(cái)產(chǎn)品數(shù)量分別為466只、200只、165只、26只。分析來(lái)看，業(yè)內(nèi)觀點(diǎn)指出，解決產(chǎn)品同質(zhì)化、稅優(yōu)政策不夠完善等問(wèn)題，是未來(lái)提高個(gè)人養(yǎng)老金制度吸引力的關(guān)鍵。在制度優(yōu)化層面，多方人士近期提及要強(qiáng)化二、三支柱之間的協(xié)同，包括打通稅優(yōu)政策、資金流通渠道等。

中國(guó)社科院世界社保研究中心主任鄭秉文認(rèn)為，根據(jù)各國(guó)養(yǎng)老金逐漸發(fā)展演進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，二、三支柱邊界逐步模糊。他認(rèn)為，當(dāng)前應(yīng)采取多種措施推動(dòng)二、三支柱發(fā)展。第一，推動(dòng)企業(yè)年金與個(gè)人養(yǎng)老金的融合與協(xié)調(diào)發(fā)展；第二，打通二、三支柱的資金流動(dòng)渠道；第三，鼓勵(lì)建立企業(yè)年金的企業(yè)推動(dòng)本企業(yè)職工建立個(gè)人養(yǎng)老金；第四，允許雇主自愿為本企業(yè)加入個(gè)人養(yǎng)老金的職工在稅后提供一定比例配比繳費(fèi)；第五，對(duì)職工數(shù)量達(dá)到1000人以上，沒(méi)有建立企業(yè)年金的企業(yè)試行“準(zhǔn)自動(dòng)加入機(jī)制”；第六，允許建立企業(yè)年金的企業(yè)將集合計(jì)劃“零售”給本企業(yè)職工建立的個(gè)人養(yǎng)老金賬戶；第七，探索第三支柱與全國(guó)社保基金邊界交叉可能性。